20 Zinsaufwendungen
Zinsaufwendungen
in Mio. € | 2022 (angepasst) | 2023 | |||
Zinsaufwand originäre finanzielle Verbindlichkeiten | 565,0 | 765,1 | |||
Swaps (laufender Zinsaufwand der Periode) | 10,7 | -49,3 | |||
Effekte aus der Bewertung originärer Finanzinstrumente | -77,8 | -12,8 | |||
Effekte aus der Bewertung von Swaps | -152,5 | 52,4 | |||
Aktivierung Fremdkapital-Zinsen Development | -25,6 | -0,6 | |||
Vorfälligkeitsentschädigungen und Bereitstellungszinsen | 12,6 | 8,9 | |||
Zinsanteil Zuführung Rückstellungen | 11,3 | 22,3 | |||
Zinsaufwand Leasing | 17,5 | 19,9 | |||
Sonstige Finanzaufwendungen | 5,6 | 4,3 | |||
366,8 | 810,2 | ||||
Die Zinsaufwendungen betreffen hauptsächlich den Zinsaufwand aus Finanzverbindlichkeiten. Die Vorfälligkeitsentschädigungen enthalten Entgelte für die außerplanmäßige Rückführung von Darlehen während der Zinsfestschreibungszeit. Die Effekte aus der Bewertung von Swaps spiegeln die konträre Entwicklung des Zinsumfelds der Berichtsperioden wider.
Das Zinsergebnis leitet sich wie folgt auf das zu klassifizierende Zinsergebnis gemäß IFRS 9 über:
Überleitung Zinsergebnis auf klassifiziertes Zinsergebnis gemäß IFRS 9
in Mio. € | 2022 (angepasst) | 2023 | |||
Zinserträge | 115,5 | 227,8 | |||
Zinsaufwendungen | -366,8 | -810,2 | |||
Zinsergebnis | -251,3 | -582,4 | |||
abzüglich: | |||||
Zinsergebnis Pensionsrückstellungen gem. IAS 19 | 7,0 | 17,5 | |||
Zinsergebnis Rückstellungen gem. IAS 37 | -0,6 | 4,5 | |||
Zinsergebnis Leasing | 17,5 | 19,9 | |||
Zu klassifizierendes Zinsergebnis | -227,4 | -540,5 | |||
Das gemäß IFRS 9 klassifizierte Zinsergebnis stellt sich wie folgt dar:
Darstellung klassifiziertes Zinsergebnis gemäß IFRS 9
in Mio. € | 2022 (angepasst) | 2023 | |||
Finanzielle Vermögenswerte bewertet zu (fortgeführten) | 110,7 | 227,5 | |||
Derivate erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert | 141,8 | -3,1 | |||
Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet zu (fortgeführten) | -479,9 | -764,9 | |||
Klassifiziertes Zinsergebnis | -227,4 | -540,5 | |||